Федеральная налоговая служба и Банк России разрабатывают автоматизированную систему обмена данными для выявления граждан, использующих личные банковские карты в коммерческих целях. Эксперты успокаивают: обычные переводы родственникам и друзьям не попадут под подозрение.
Федеральная налоговая служба (ФНС) и Центральный банк РФ планируют ужесточить мониторинг денежных переводов между физическими лицами. Новая инициатива направлена на борьбу с «теневой» предпринимательской деятельностью, когда граждане принимают оплату за товары и услуги на личные карты, не уплачивая налоги.
Об этом рассказал юрист, руководитель Центра правопорядка в Москве и Московской области Александр Хаминский.
Как будет работать система?
По словам эксперта, разрабатываемые законопроекты предполагают создание автоматизированной платформы обмена информацией между банками и налоговой службой. Кредитные организации будут передавать в ФНС данные о переводах, которые вызывают подозрения:
- регулярные поступления от разных отправителей;
- крупные суммы, не соответствующие декларируемым доходам;
- транзакции с признаками коммерческой активности (оплата услуг, товаров).
Важно
Уже сейчас банки вправе блокировать карты, если видят использование личного счёта в предпринимательских целях. Новые правила закрепят обязанность ЦБ передавать в ФНС информацию о физлицах, чьи доходы носят систематический коммерческий характер и не облагаются налогами.
Что говорит закон?
Александр Хаминский подчеркнул ключевой момент:
Безвозмездные переводы между физическими лицами налогом не облагаются.
В феврале 2025 года ФНС выпустила разъяснение: налоговая обязанность возникает только тогда, когда перевод является не подарком, а фактическим получением дохода. Например, если человек без официальных источников заработка регулярно получает крупные суммы на карту за оказанные услуги или проданные товары.
Кого затронут изменения?
Точные критерии «подозрительных» операций ФНС и ЦБ определят в совместных нормативных актах. В расчёт будут брать объём, частоту, форму и периодичность поступлений.
«Обычным гражданам, которые иногда переводят деньги близким, беспокоиться не о чем. Нововведения нацелены на тех, кто подменяет официальную предпринимательскую деятельность личными картами», — резюмировал Александр Хаминский.
